中小企業是臺灣經濟發展的主幹，也是創造就業機會與促進社會安定的關鍵力量，但由於中小企業規模普遍偏小，容易陷入資金短缺、專業人力與技術能量不足、財務制度不健全等經營困境，難以從資本市場或銀行體系取得迫切的資金，往往面臨產業結構急驟變化之際，即可能因一時週轉不靈，發生經營危機，甚至歇業倒閉；因此，如何有效協助中小企業取得充沛的營運資金，則成為政府長年推動社會與經濟穩定的核心戰略。

為了協助臺灣中小企業解決資金缺口，進而永續深耕發展，並引導金融體系提供中小企業資金融通，政府編列預算於1974年捐助成立「中小企業信用保證基金」(以下簡稱信保基金)，為擔保品不足、求貸無門的中小企業提供信用保證，分攤銀行辦理中小企業貸款的信用風險，提升銀行辦理中小企業貸款意願，41年來已協助36萬餘家企業自金融機構取得超過13兆元融資金額，經輔導已成長超過中小企業認定標準者計2601家，股票已上市、上櫃或興櫃之企業，在其屬中小企業階段曾經運用信保基金保證資源者共866家，占我國上市、上櫃及興櫃企業總家數之46%，可見信用保證結合銀行融資的機制，已成為臺灣中小企業最堅實和強而有力的後盾。

力挺政府輔導政策 優化臺灣產業競爭力

甫於今年3月接掌信保基金的張俊福董事長，於臺灣大學畢業後即進入聲寶公司任職，並在通過國家考試後，轉任公職，31年來歷任經濟部派駐泰國、美國華府、瑞士日內瓦商務人員、經濟部派駐印尼雅加達、加拿大渥太華、比利時布魯塞爾、美國華府經濟組組長、經濟部智慧財產局組長、經濟部國際貿易局副局長、局長等重要職務，並曾參與我國加入世界貿易組織(WTO)的雙邊、多邊談判，以及近年來在國內鬧得沸沸揚揚的帶骨美國牛肉進口、兩岸洽簽服貿協議等議題之談判，不僅國際事務歷練豐富，對全球經濟發展與臺灣產業面臨的問題，亦有其獨到的見解與體會。「記得1987年我仍派駐泰國時，適逢臺幣大幅升值，使得產業開始外移，雖然讓我國企業邁開海外布局的腳步，但也逐漸稀釋了國內的就業機會，連帶使得國內經濟結構發生質變。可見國家政策的調整，無論是主動或被動，均與企業經營行為以及產業發展，有著莫大的連動性。」

「尤其ICT產業過去是支撐臺灣經濟發展的主軸，現在卻面臨著中國本土供應鏈崛起的衝擊與威脅，必須面對更劇烈的國際競爭，因此如何協助企業快速轉型升級，帶領產業以『打群架』的方式取代過去的『單打獨鬥』，航向新的出海口，政府應可扮演更積極的角色。」張俊福說，「目前經濟部除了著手規劃在印度、緬甸等國家設立臺灣工業區，希望運用產業的集體力量攻城略地外，也全力透過經貿談判協商，協助臺商突破各國制度性的障礙，厚植臺灣在國際展現經濟實力的基礎環境。」

「然而，兩岸服貿協議目前還卡在立法院，貨貿協議也因此而停滯，加上臺灣參與區域經濟整合以及簽署FTA的速度遲緩，臺商只能透過輾轉至第三地投資，才能享受免稅或減稅優惠，因此如何跳脫泛政治化的框架，加速我國洽簽貨貿及FTA的節奏，為臺商在國際間創造公平競爭的環境，也是政府必須積極正視的問題。」

張俊福認為，全世界都積極搶進中國大陸，以出口為導向的臺灣產業，當然也不能放棄這個全球最大的市場。各國都積極透過簽署FTA或建構區域經濟整合來與中國大陸合作，降低彼此間的貿易障礙時，臺灣必須積極爭取任何類似的機會，才能確保競爭的實力；因此服貿、貨貿是能夠為臺商在兩岸與國際間創造有利地位的工具，也是臺灣與全球各國進一步開展經濟合作的前提，久懸而不決只會衝擊臺灣經濟，造成國家競爭力下降、外資卻步、企業出走，國內失業率也將大幅提升，臺灣勢必將慢慢步上被邊緣化的危機。

發揮資源加乘效果 暢通融資管道

「臺灣的創業活力與中小企業強勁的韌性，雖備受國際矚目與讚賞，但卻始終無法擺脫勞力密集的傳統代工產業型態與競逐低成本、逐水草而居的宿命。面對挑戰更嚴峻的未來，價格僅是全球競爭的一部分，唯有打造臺灣在全球產業價值鏈的新定位，發掘更多隱性冠軍的中小企業，創造更鮮明的差異化競爭與優勢專業能力，才能讓我國經濟取得持續穩定的發展。」

因此，為了營造臺灣成為一個有利於中小企業發展的優質環境，信保基金除了努力爭取政府及金融機構共同挹注資金，充實信保基金保證能量，也積極建構先進的網路業務平臺及完善的輔導資源，執行中小企業亟需的融資政策，協助中小企業突破規模與資金不足，而無法持續發展升級的困境。目前信保基金的承保方式分為「直接保證」、「間接保證」與「相對保證」，其中透過銀行申請信保基金提供「間接保證」的業務占9成之多，另為了扶植更多具創新創意、剛起步不久的新創企業，信保基金也會直接提供保證，協助這些無法循市場機制直接向金融機構申請貸款的弱勢企業，取得營運資金。此外，信保基金目前也與全國13個地方縣市政府合作，提供15項相對保證專案，以專款專用的方式提供特定產業信用保證，讓更多中小企業因資金順利到位，進而轉型升級、成長茁壯，活絡地方經濟。

「顧及許多中小企業並不完全了解信保基金的成立宗旨與業務內容，信保基金特於2005年成立『信保薪傳學院』，建構一個與中小企業交流的平臺，讓更多中小企業有機會接觸信保基金，並與在特定領域經營有成的企業進行互動，以加速中小企業經營知識與經驗的融合與累積，提升中小企業競爭力及財務管理能力，也讓信保基金提供的保證與輔導能夠更加緊密結合。」

信用保證融資機制成效佳 廣為各國採行

由於中小企業先天經營體質較脆弱，不易取得營運資金，因此許多國家也推出各種不同的政策工具，其中透過信用保證機制，讓中小企業更容易自金融機構取得融資，則是目前最具體可行、也是效益最佳的方式。「例如日本是以區域型的信保協會提供中小企業保證，再由中央政策金融公庫對信保協會所承保的債務提供保險，藉此分擔地方信保機構的風險，有點類以我國一般銀行與中央銀行的關係；韓國則跳過銀行端，由企業直接向信保機構提出申請，再由信保機構進行審核評估後，提供信用保證；而最近中國大陸也積極借鏡日本的運作模式，藉由各地小型信保機構推動貸款擔保業務，並擬建立全國性的信用保證機構。由此可見，信用保證已成為各國協助中小企業自金融機構取得資金融通的主流趨勢。」

張俊福說，各國經濟環境條件不同，採用的信用保證機制當然也不盡相同，並無優劣之分，信保基金在政府政策的支持下，並非以追求利潤為目的，反而能以超然的立場與全國40家主要金融機構建立緊密的合作夥伴關係，提供中小企業最便利、最有效的資金挹注管道。尤其合作的銀行站在第一線，可以協助信保基金進行案件審查、追踪，以及後續發生逾期之催收管理，有效彌補信保基金因人力不足，無法全面訪查企業的情形。「未來信保基金將擴大企業申請管道，藉由直接保證方式，適度補充間接保證之不足，並透過在各縣市舉辦的薪傳活動，加強宣導直接保證機制，鼓勵符合資格的中小企業以直接保證方式送保。」

落實政府創新創業政策 成就圓夢大門

除了為營運中的企業提供信用保證之外，為了協助剛步入社會的青年創業，信保基金也積極配合政府政策，開辦「青年創業及啟動金貸款」、「中小企業創新發展專案貸款」等相關信用貸款的保證措施，讓新創及具有創新能力的企業順利取得所需資金，幫助這群極度缺乏創業資源的年輕人，開啟創業圓夢的大門。

信保基金成立41年來，不僅是提供信用保證，分攤金融機構授信風險，協助中小企業取得融資，更藉由結合相關輔導措施，提升中小企業的經營能力，成為政府、金融機構及中小企業之間的橋樑，擔任政府輔導中小企業健全發展的重要工具及中小企業融資的好幫手，達到協助企業茁壯成長與促進臺灣經濟發展的多重目標。

中小企業是臺灣經濟發展與穩定就業的碁磐，也是將我國經濟發展成果大力向外拓展的推手，因此張俊福未來也將背負更多中小企業的期待，在信保基金既有的良好基礎下，持續深化與銀行之間的夥伴關係，簡化審核的程序，並積極主動與有資金需求的企業直接接觸，設計新的保證方案，解決社會企業等特定產業族群的需求，讓信保基金成為一個合作與資源共享平臺，活化企業創新與成長的動能，進而提升臺灣中小企業的競爭力，創造信保基金、銀行與中小企業三贏的局面，為臺灣經濟邁入下一個黃金年代，注入全新的活力。


..青創會訊104年第四季刊載(文/李銘鈞)